Оптимизация НДС

С 2025 года налоговые изменения в России затронут упрощённую систему налогообложения (УСН) и НДС.
Компании и индивидуальные предприниматели на УСН будут освобождены от уплаты НДС, если их доход за предыдущий год не превысит 60 миллионов рублей.
Налоговая служба будет автоматически освобождать от НДС тех, чей доход не превышает этот лимит, без необходимости подачи уведомлений.
Если же доход превысит 60 миллионов рублей, компании должны будут начать уплату НДС, и в этом случае доступны разные ставки: 20% (общая)
и пониженные ставки 5% или 7% в зависимости от уровня доходов. Эти изменения направлены на упрощение налогового бремени для
малых и средних предприятий, что может способствовать их развитию и конкурентоспособности на рынке.
Для получения более детальной информации и консультаций рекомендую ознакомиться с полным текстом закона и новыми рекомендациями для бухгалтеров.

С 2025 года в России вводятся изменения в налоговом законодательстве, касающиеся налога на прибыль и НДС, что повлияет на бизнес. Ставка налога на прибыль для федерального бюджета вырастет с 3% до 8%, а для регионального останется на уровне 17%. Это приведёт к общей ставке налога на прибыль в размере 25% (8% + 17%). Увеличение ставок обусловлено законом от 12.07.2024 № 176-ФЗ и ожидается, что это принесёт дополнительные поступления в бюджет на сумму около 1,6 трлн рублей только в 2025 году​
В связи с повышением ставок существуют возможности оптимизации налоговых обязательств. Одна из них — использование нового инвестиционного вычета, который позволяет уменьшить федеральную часть налога на прибыль за счёт затрат на основные средства и нематериальные активы. Для аккредитованных IT-компаний будет действовать ставка налога на прибыль 5% до 2030 года, что также способствует снижению налоговой нагрузки.
Дополнительно, компании могут планировать свои расходы, увеличивая учётные затраты, такие как исследования и разработки или обучение сотрудников. Важно также изучить возможности получения региональных налоговых льгот, так как некоторые регионы предлагают сниженные ставки налога на прибыль для поддержки бизнеса.
Эти меры помогут компаниям минимизировать налоговые обязательства и повысить финансовую устойчивость в условиях изменения налогового законодательства. Рекомендуется обратиться к профессиональным консультантам для более детального изучения новых правил и оптимизации налогообложения

Оптимизация налога на добавленную стоимость в 2025
Выбор правильной ставки: Для бизнеса, чья деятельность соответствует критериям применения пониженных ставок НДС, важно тщательно анализировать, какая ставка будет наиболее выгодной. Например, если компания занимается продажей продуктов сельского хозяйства, применение ставки 5% может значительно снизить налоговые обязательства.
Стратегия ценообразования: Пересмотрите ценообразование с учётом новых ставок НДС. Возможно, стоит использовать пониженные ставки, чтобы сделать продукцию более конкурентоспособной на рынке.
Оптимизация затрат: Компании могут пересмотреть свои затраты и определить, какие из них можно оптимизировать или сократить. Это поможет уменьшить общую налоговую нагрузку и увеличить прибыль.
Консультации с профессионалами: Рекомендуется обращаться к налоговым консультантам для разработки индивидуальных стратегий налогообложения и учёта НДС с учетом новых изменений. Это позволит не только минимизировать налоговые риски, но и максимально использовать новые возможности, предоставляемые законодательством​
Эти меры помогут бизнесу адаптироваться к изменениям в налоговом законодательстве и повысить свою финансовую устойчивость.

С 2025 года в России вводятся пониженные ставки НДС, которые могут значительно облегчить налоговую нагрузку на малый бизнес. Ниже представлены основные аспекты новых ставок:
Ставки 5% и 7%: Эти ставки будут применяться для определённых категорий товаров и услуг, таких как продукция сельского хозяйства, а также для некоторых социальных и образовательных услуг. Это позволит компаниям снизить налоговые обязательства и улучшить финансовые результаты​.Применение пониженных ставок: Компании, использующие эти ставки, не смогут учитывать суммы НДС к вычету при приобретении товаров и услуг. Это означает, что налог будет включаться в стоимость товаров и не будет возмещаться, что может повлиять на ценообразование и общую финансовую политику бизнеса​.